流动资金管理的要求

对商业流动资金管理的基本要求是：使用合理，加速周转，提高经济效益，实现良性循环。具体要求是：

(一)占用数量要适当，构成要合理。这是保持流动资金良性循环的基本条件。重点应控制好三个比例关系：(1)流动资金占用量与商品销售量的最优比例关系；(2)流动资金各部分在总体中的合理构成；(3)不断提高适销商品在全部商品资金中的比重。

(二)正确处理流动资金运动与商品物资运动的关系。要严格控制商业信用，加强货款结算和清理，管资金要同管物资相结合。坚持“钱出去，货进来；货出去，钱进来”的“钱货两清”原则。

(三)正确处理服务与监督的关系。商业流动资金要为商品流转服务，满足商品流转的需要。但用钱要有计划，要按政策、制度规定办事，要受财政和财力的制约。

(四)要保持流动资金的完整性。企业占用的流动资金，不仅要保持数量实在，而且要保证其实物形态能顺利更新，价值能顺利得到补偿。严防质量低劣产品进入流通领域，从而保持商品适销对路。